Формальные цели и задачи выездных проверок - январь 2008 г.
Персоналии: Андреева М.Н., Андреева Т.Э., Бородкина С.И., Волкова Н.П., Воробьев Е.П., Воропинов А.В., Герман Е.А., Громова Л.А., Губанова О.И., Гусарова Е.В., Данилина Н.С., Земцова Я.В., Ионкин В.В., Канаки Л.В., Карташов А.С., Колотова О.В., Кондратьева Е.А., Копчанова Е.Е., Кузнецова О.Б., Курышова С.В., Легкая Т.П., Лисин В.И., Лозовая Т.А., Мешков И.И., Михалевский К.А., Найденова М.А., Нефедов С.А., Осовина Л.А., Островский В.В., Пашнёва Е.В., Праслова Ф.Н., Пугачева Н.А., Рыкова Т.Г., Савгильдина А.В., Сенькина Л.М., Сидоренко Ю.М., Суворова Е.А., Терещенко Ю.В., Титова Л.В., Травкина Т.Ю., Ульбашев М.М., Чернов В.Н., Шамшев К.В., Шерстнев А.В., Шишлова О.Э.
Организации: Омега-19, РСА, Столичное страховое общество, ФССН
1. Формальные цели и задачи выездных проверок
Проверки (выездные проверки) страховых компаний являются одной из форм организации надзора за страховыми компаниями и осуществляются Федеральной службой страхового надзора и ее территориальными инспекциями.
Законодательной базой проведения проверок страховых компаний выступает Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (п. 4 статьи 30) и Положение о Федеральной службе страхового надзора, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 года № 330 (п.5.1.2).
В соответствии с постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 года № 330 «Об утверждении положения «О Федеральной службе страхового надзора», существенный блок функций службы касается контроля и надзора за субъектами страхового дела, в частности страховыми компаниями.
Так, постановление № 330 определяет, что Федеральная служба страхового надзора осуществляет контроль и надзор за:
• соблюдением субъектами страхового дела, иными юридическими и физическими лицами страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;
• достоверностью представляемой субъектами страхового дела отчетности;
• обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств;
• составом и структурой активов, принимаемых для покрытия собственных средств;
• соблюдением страховыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции Службы;
• предоставлением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензий, сведений о прекращении их деятельности или ликвидации;
• выдачей страховщиками банковских гарантий.
Таким образом, в широкой трактовке Федеральная служба страхового надзора осуществляет контроль за соблюдением страхового законодательства субъектами страхового дела.
К основным действиям (механизмам) со стороны Службы по контролю за соблюдением страхового законодательства относятся:
• мониторинг исполнения основных требований, предъявляемых страховой организации в законодательном порядке (уставный капитал, деятельность и прочее).
• сбор и анализ отчетности страховой организации;
• осуществление выездных проверок;
• анализ обращений от страхователей, застрахованных, других субъектов страхового рынка, а также федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и иных организаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
• запрос дополнительной информации о различных аспектах страховой деятельности.
При выявлении нарушений субъектами страхового дела страхового законодательства Федеральная служба страхового надзора применяется к нарушителям санкции, к которым относятся:
• выдача предписания об устранении нарушений страхового законодательства;
• ограничение лицензии;
• приостановление лицензии;
• отзыв лицензии.
При устранении нарушений страхового законодательства Федеральная служба страхового надзора осуществляет следующие реабилитирующие действия:
• снятие предписания.
• возобновление действия лицензии.
• отмена решения об отзыве лицензии (только по решению суда или при появлении новых обстоятельств).
Проверки деятельности страховых компаний подразделяются на: плановые и внеплановые. Плановые проверки осуществляются в соответствии с перечнем основных мероприятий Федеральной службы страхового надзора.
Плановые проверки осуществляются в соответствии с утвержденным годовым планом проверок. Внеплановые проверки производятся на основании:
1) выявленных нарушений страхового законодательства по результатам анализа представляемой страховыми организациями отчетности.
2) в связи с обращениями в Федеральную службу страхового надзора о нарушении страхового законодательства, которые могут поступать от страхователей, застрахованных, других субъектов страхового рынка, а также федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и иных организаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Таким образом, перечень оснований для проведения внеплановых проверок достаточно широк и касается всех аспектов деятельности страховых компаний, в том числе и взаимодействия с компаниями-конкурентами, что позволяет говорить о распространенности практики выездных проверок, которые ограничиваются лишь возможностями Федеральной службы страхового надзора и ее Территориальных инспекций.
2. Неформальные цели проведения выездных проверок
Достаточно часто выездные проверки используются для сбора оперативной информации о страховых компаниях.
На данный момент в Федеральной службе страхового надзора четко сформировалось мнение, что в России существуют «два рынка: одна часть рынка — это те компании, которые осуществляют страховую деятельность, другая — кто собирает деньги не на страховые цели». К первому сегменту относятся первые 80-100 страховых компаний, ко вторым — все остальные, но в различной степени. Данная позиция является «ощущениями» отдельных представителей страхового надзора, которые не подкрепляются законодательно, и не могут выступать основанием для предъявления претензий страховым компаниям. При выявлении «неправильного» страховщика страховой надзор уделяет ему повышенное внимания, пытаясь найти формальные нарушения в его деятельности. Данная схема была достаточно успешно опробована несколько лет назад на компаниях, занимающихся страхованием жизни. За все время было отмечено несколько сбоев, наиболее известными из которых являются компании «Столичное страховое общество» и «Омега-19», но, несмотря на возврат лицензии, бизнес компаний был успешно ликвидирован в результате длительности судебного разбирательства.
Для поиска формальных и используются выездные проверки, основной целью которых выступает сбор оперативной информации. В ходе выездных проверок участники выездной группы составляют внутренние документы (акты), которые не являются официальными документами, но показывают направление дальнейшей разработки страховщика. В качестве наиболее частых тем таких актов, специалисты надзора называют фиксирование документов на полках в бухгалтерии (например, папки с названиями различных страховых компаний), поведение сотрудников компании (получение, сдача денег, возможная информация из разговоров), субъективная оценка офиса (несоответствие сумме собираемых взносов) и некоторые другие моменты.
Кроме того, выездные проверки могут использовать в конкурентной борьбе страховых компаний. Компании-конкуренты могут организовывать поток жалоб страхователей на деятельность страховщика как в Федеральную службу страхового надзора, так и в Российский союз страховщиков, а также в другие органы. Постоянные запросы со стороны контролирующих организаций, и возможность реагирования в виде выездных проверок могут оказать существенное влияние на деятельность, прежде всего, небольших страховых компаний.
Нередко возможно совпадение интересов страхового надзора в поиске оперативной информации и компании-конкурента, стремящегося захватить бизнес страховщика. При совместной координации эффект выездных поверок усиливается.
3. Структурные подразделения ФССН, организующие выездные проверки страховых компаний Федеральная служба страхового надзора представлена центральным аппаратом и Территориальными инспекциями. Центральный аппарат инициирует проведение выездных проверок, для чего направляет в Территориальные инспекции соответствующие требования. Осуществляют выездные проверки Территориальные инспекции либо по инициативе центрального аппарата, либо по собственной потребности.
Ключевым подразделением центрального аппарата Федеральной службы страхового надзора, осуществляющим надзорные функции, является Управление надзора и контроля.
Управление надзора и контроля представлено пятью отделами:
1) Отдел контроля за финансовой устойчивостью и платежеспособностью;
2) Отдел по работе с обращениями граждан;
3) Отдел страхового надзора и координации деятельности территориальных органов;
4) Отдел претензионной-исковой работы;
5) Отдел внутреннего контроля и аудита.
Отделы 1, 2, 3 курирует заместитель руководителя Федеральной службы страхового надзора Ульбашев Мухарби Магомедович (тел. 740-19-13). Отделы 4, 5 курирует заместитель руководителя Федеральной службы страхового надзора Ионкин Владимир Васильевич (тел. 251-10-94). Возглавляет Управление надзора и контроля начальник, должность которого на момент подготовки исследования остается свободной (тел. 251-09-23). Временно заместителями руководителя Управления надзора и контроля являются Легкая Татьяна Павловна (тел. 251-33-97) и Андреева Татьяна Эрастовна (тел. 251-81-78).
| Должность | ФИО | Тел. |
| Отдел контроля за финансовой устойчивостью и платежеспособностью | ||
| Начальник отдела | Пугачева Надежда Александровна | 250-04-64 |
| Зам. начальника отдела | Лозовая Татьяна Анатольевна | 740-19-24 |
| Главный специалист-эксперт | Андреева Марина Нуртыновна | 740-19-26 |
| Консультант | Кондратьева Елена Анатольевна | 740-19-24 |
| Главный специалист-эксперт | Бородкина Светлана Ивановна | 740-19-24 |
| Старший специалист 1 разряда | Воропинов Алексей Владимирович | 740-19-24 |
| Ведущий специалист-эксперт | Праслова Фаина Николаевна | 740-19-25 |
| Ведущий специалист-эксперт | Канаки Людмила Владимировна | 740-19-25 |
| Специалист-эксперт | Суворова Евгения Александровна | 740-19-07 |
| Отдел по работе с обращениями граждан | ||
| Главный специалист-эксперт | Гусарова Елена Владимировна | 740-19-28 |
| Специалист-эксперт | Карташов Александр Сергеевич | 740-19-28 |
| Ведущий специалист-эксперт | Волкова Нина Петровна | 740-19-28 |
Также в отделе работают специалисты Российского союза автостраховщиков.
| Отдел страхового надзора и координации деятельности территориальных органов | ||
| Должность | ФИО | Тел. |
| Начальник отдела | Курышова Светлана Викторовна | 251-81-34 |
| Зам. начальника отдела | Титова Лидия Валентиновна | 251-33-83 |
| Зам. начальника отдела | Данилина Наталья Семеновна | 251-31-49 |
| Консультант | Гусев Илья Александрович | |
| Ведущий специалист-эксперт | Нефедов Станислав Анатольевич | 740-19-22 |
| Ведущий специалист-эксперт | Чернов Вадим Николаевич | 740-19-04 |
| Специалист-эксперт | Терещенко Юлия Владимировна | 740-19-14 |
| Специалист-эксперт | Земцова Ярослава Васильевна | 740-19-23 |
| Отдел претензионно-исковой работы | ||
| Начальник отдела | Найденова Марина Александровна | 740-19-27 |
| Главный специалист-эксперт | Шерстнев Алексей Викторович | 740-19-27 |
| Главный специалист-эксперт | Савгильдина Анастасия Владимировна | 740-19-22 |
| Ведущий специалист-эксперт | Колотова Ольга Владимировна | 251-31-49 |
| Специалист-эксперт | Губанова Ольга Ивановна | |
| Отдел внутреннего контроля и аудита | ||
| Консультант | Шишлова Оксана Эдуардовна | 740-19-22 |
| Ведущий специалист-эксперт | Копчанова Екатерина Евгеньевна | 740-19-29 |
| Специалист-эксперт | Мешков Игорь Игоревич | 740-19-29 |
| Старший специалист 1 разряда | Герман Евгений Андреевич | 740-19-22 |
| Старший специалист 1 разряда | Пашнёва Екатерина Владимировна | 740-19-33 |
| Ведущий специалист-эксперт | Шамшев Константин Валерьевич | 740-19-21 |
| Ведущий специалист-эксперт | Громова Людмила Анатольевна | 740-19-26 |
| Ведущий специалист-эксперт | Рыкова Татьяна Григорьевна | 740-19-26 |
| Ведущий специалист-эксперт | Кузнецова Ольга Борисовна | 740-19-23 |
| Специалист-эксперт | Осовина Людмила Анатольевна | 740-19-23 |
Управление надзора и контроля в соответствии с положением об Управлении выполняет следующие функции:
1. Осуществляет контроль и надзор за соблюдением субъектами страхового дела требований страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;
2. Осуществляет контроль и надзор за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств; составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств страховщика, к квотам на перестрахование;
3. Осуществляет контроль и надзор за выдачей страховщиками банковских гарантий;
4. Осуществляет контроль и надзор за представлением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении страховой деятельности или ликвидации;
5. Осуществляет контроль и надзор за соблюдением страховыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции Службы.
6. Выдает предписания субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства, а также готовит предложения о даче предписаний;
7. Подготавливает проекты решений:
• об ограничении, приостановлении, отзыве лицензий в случаях неисполнения предписаний за нарушения страхового законодательства и в иных случаях, предусмотренных законодательством;
• о возобновлении действия лицензий;
• о согласии на замену страховщика в случаях, предусмотренных законодательством;
8. Направляет в случаях, предусмотренных законом, иски в суд о ликвидации субъекта страхового дела (юридического лица) или о прекращении субъектом страхового дела (физическим лицом) деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
9. Представляет Службу в судебных заседаниях в пределах компетенции Управления;
10. Обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений граждан, готовит по ним решения и направляет заявителям ответы в установленный законодательством Российской Федерации срок;
11. Организует и контролирует работу территориальных органов страхового надзора, обеспечивая единство принципов осуществления контроля и надзора за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства;
12. Осуществляет иные функции, предусмотренные законодательством Российской Федерации и приказами руководителя Службы.
Таким образом, Управление надзора и контроля является основным подразделением Федеральной службы страхового надзора, которое выполняет надзорные функции и использует санкции при нарушении страхового законодательства и иных нормативных актов. Большинство выездных проверок также инициируются Управлением надзора и контроля.
В Федеральной службе страхового надзора действует семь территориальных инспекций, распределенных по федеральным округам.
| Код | Наименование территориального органа страхового надзора | Почтовый адрес и телефон | Электронный адрес | Руководитель |
| ИН1 |
Инспекция страхового надзора по Центральному федеральному округу | 125993, Москва, Миусская пл., д.3, стр.1. тел. 251-13-10, факс 972-75-42 | p1114_by@minfin.ru | и.о. Травкина Татьяна Юрьевна |
| ИН2 |
Инспекция страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу | 191186, г. Санкт-Петербург, ул. Б.Конюшенная, д. 29/42, тел. 8-812-312-92-93, факс 8-812-312-92-93 | spbnadzor@mail.ru | и.о. Михалевский Кирилл Александрович |
| ИН3 |
Инспекция страхового надзора по Южному федеральному округу | 344050, г.Ростов-на-Дону, ул.Социалистическая., д. 112 тел. 8-863-2-40-36-66, 8-863-2-40-11-76, 8-863-2-40-16-66, 8-863-2-40-17-37 | nadzorufo@donpac.ru isnufo@donpac.ru (для отчетности) rosnadzor@donpac.ru (для физ. и юр.лиц), bossnadzor@donpac.ru (руководитель) | Сенькина Людмила Михайловна |
| ИН4 | Инспекция страхового надзора по Приволжскому федеральному округу | 443030, г. Самара, ул.Урицкого, д.19, оф.5 тел. 8-(846)-273-43-92, 273-43-90, 273-43-91, 273-43-93, 273-43-94 | smisnmfrf@mail.radiant.ru sisn@mail.pragma.ru (для отчетности) | Лисин Виктор Игоревич |
| ИН5 |
Инспекция страхового надзора по Уральскому федеральному округу | 620028, г. Екатеринбург, Виз-Бульвар, д. 18 тел. 8-343-2-42-49-92 факс 8-343-2-63-74-07 | eknadzor@r66.ru (для отчетности) str-nadzor@r66.ru | Островский Владимир Викторович |
| ИН6 |
Инспекция страхового надзора по Сибирскому федеральному округу | 630099, г. Новосибирск, ул. Советская, д.30, оф.201 тел. 8-383-222-46-12, 8-383-222-31-40 факс 8-383-222-46-12 | nsnadzor@mail.ru f_1c@sibmail.ru (для ф.1-С) buh6@sibmail.ru (для ПБО) isn-sfo@mail.ru (нач. отдела надзора) www.sib-insur.ru – сайт Инспекции | Сидоренко Юрий Маркович |
| ИН7 |
Инспекция страхового надзора по Дальневосточному федеральному округу | 680000, г. Хабаровск, ул. М-Амурского, д. 18, оф.412 тел. 8-421-2-30-51-24 факс 8-421-2-32-99-78 | Strahnadzor@mail.kht.ru | Воробьев Евгений Петрович |
В соответствии с приказом от 28 декабря 2004 г. № 126н «Об утверждении положения о территориальном органе Федеральной службы страхового надзора – Инспекции страхового надзора по федеральному органу» в части надзора за страховыми компания на инспекции возложены следующие полномочия по контролю и надзору за:
• соблюдением требований страхового законодательства субъектами страхового дела, а также их филиалами, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;
• выполнением иными юридическими и физическими лицами требований страхового законодательства в пределах компетенции Инспекции;
• достоверностью представляемой субъектами страхового дела отчетности;
• обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств;
• соблюдением страховыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции Инспекции; Кроме того, Территориальная инспекция выполняет следующие действия:
• получает, обрабатывает и анализирует отчетность и иные сведения, представляемые субъектами страхового дела, и передает Службе в установленном ею порядке;
• при выявлении субъектами страхового дела нарушений страхового законодательства выдает в соответствии с законодательством Российской Федерации им предписания, а также вносит в Службу предложения об ограничении или приостановлении, возобновлении действия лицензии, об отзыве лицензии;
• организует прием граждан, обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений граждан, принимает по ним решения и направляет заявителям ответы в установленный законодательством Российской Федерации срок.
Отдельно указывается, что территориальные инспекции проводят проверки осуществления субъектами страхового дела страховой деятельности и соблюдения страхового законодательства в соответствии с годовыми планами проверок, утверждаемыми Службой. При этом Инспекция вправе проводить внеплановые проверки по согласованию со Службой или по указанию Службы.
Таким образом, выездные проверки страховых компаний организуются Территориальными инспекциями. Инициаторами проведения внеплановой выездной проверки может выступать Территориальная инспекция, которая должна согласовать ее с центральным аппаратом. Также инициатором проверки может выступить центральный аппарат, который направляет соответствующее требование в территориальную инспекцию.
Более подробную информацию см. в маркетинговом исследовании "Выездные проверки как форма государственного надзора за страховой деятельностью" тел. (495) 232-33-83/ 84, www.allinsurance.ru
, 07.06.08 г.
Обзор страхового рынка 2008 г.
